Combien peux-tu cotiser à ton CELI en 2026? Le cumul atteint 109 000 $ pour qui avait 18 ans en 2009 et n'a jamais cotisé. Ajuste les curseurs pour ton cas.
Tes droits commencent l'année de tes 18 ans, au plus tôt en 2009.
Un retrait est réattribué à tes droits le 1er janvier suivant, jamais la même année.
Droits disponibles en 2026
—
Cumul depuis 2009
—
Plafond annuel 2026
7 000 $
Estimation basée sur les plafonds annuels publiés depuis 2009, en supposant une résidence canadienne continue. Ton chiffre officiel se trouve dans Mon dossier de l'ARC.
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Méthodologie
Comment se calculent tes droits CELI
Tes droits s'accumulent chaque année à partir de l'année où tu atteins 18 ans, sans jamais commencer avant 2009, année de création du CELI. Il n'est pas nécessaire d'avoir ouvert un compte ni produit une déclaration : les droits s'accumulent automatiquement tant que tu es résident canadien.
Les plafonds annuels ont varié : 5 000 $ de 2009 à 2012, 5 500 $ en 2013-2014, 10 000 $ en 2015, 5 500 $ de 2016 à 2018, 6 000 $ de 2019 à 2022, 6 500 $ en 2023, puis 7 000 $ de 2024 à 2026. Pour qui était admissible dès 2009, le cumul atteint donc 109 000 $ en 2026.
De ce total, on soustrait tout ce que tu as déjà cotisé, puis on rajoute les retraits effectués les années précédentes, c'est la particularité du CELI : un retrait te redonne de la place, mais seulement le 1er janvier suivant.
Pièges à éviter
Les trois erreurs les plus fréquentes
Recotiser un retrait la même année. C'est l'erreur la plus courante. Tu retires 10 000 $ en mars, tu les remets en juin : si tu n'avais pas de droits inutilisés, tu es en excédent et l'ARC facture 1 % par mois sur le dépassement.
Oublier les années de non-résidence. Les droits ne s'accumulent pas pendant les années où tu n'étais pas résident canadien aux fins de l'impôt. Cette calculatrice suppose une résidence continue.
Se fier à un chiffre périmé. Le montant affiché dans Mon dossier de l'ARC ne tient pas compte des cotisations de l'année en cours tant que ton institution ne les a pas déclarées, souvent avec plusieurs semaines de décalage. Tiens ton propre registre.
Tableau
Plafond CELI année par année depuis 2009
Trois lectures dans un seul tableau. La deuxième colonne est le plafond de l'année. La troisième, le cumul pour qui était admissible dès 2009. La quatrième répond à la vraie question : si tes 18 ans tombent cette année-là, ou si tu es devenu résident cette année-là, voilà ton maximum en 2026, à condition de n'avoir jamais cotisé.
Année
Plafond annuel
Cumul depuis 2009
Max. 2026 si début cette année
2009
5 000 $
5 000 $
109 000 $
2010
5 000 $
10 000 $
104 000 $
2011
5 000 $
15 000 $
99 000 $
2012
5 000 $
20 000 $
94 000 $
2013
5 500 $
25 500 $
89 000 $
2014
5 500 $
31 000 $
83 500 $
2015
10 000 $
41 000 $
78 000 $
2016
5 500 $
46 500 $
68 000 $
2017
5 500 $
52 000 $
62 500 $
2018
5 500 $
57 500 $
57 000 $
2019
6 000 $
63 500 $
51 500 $
2020
6 000 $
69 500 $
45 500 $
2021
6 000 $
75 500 $
39 500 $
2022
6 000 $
81 500 $
33 500 $
2023
6 500 $
88 000 $
27 500 $
2024
7 000 $
95 000 $
21 000 $
2025
7 000 $
102 000 $
14 000 $
2026
7 000 $
109 000 $
7 000 $
Plafonds publiés par l'ARC, vérifiés le 9 septembre 2026. Exemple : né en 1995, tes droits commencent en 2013 et ton maximum cumulatif en 2026 est de 89 000 $. Le plafond est indexé à l'inflation et arrondi au 500 $ le plus proche, c'est pourquoi il n'a bougé qu'à sept reprises en dix-huit ans.
Admissibilité
Qui peut cotiser à un CELI
Trois conditions, et aucune ne porte sur le revenu : avoir 18 ans, détenir un numéro d'assurance sociale valide, et être résident du Canada aux fins de l'impôt. Pas de revenu minimum, pas d'âge maximum, pas d'obligation d'avoir produit une déclaration. Un retraité de 80 ans accumule les mêmes 7 000 $ par année qu'un salarié de 25 ans.
Majorité à 19 ans. En Colombie-Britannique, au Nouveau-Brunswick, en Nouvelle-Écosse, à Terre-Neuve-et-Labrador et dans les territoires, on ne peut ouvrir le compte qu'à 19 ans. Les droits de l'année des 18 ans s'accumulent quand même et t'attendent.
Nouveaux arrivants. Les droits commencent l'année où tu deviens résident aux fins de l'impôt, jamais en 2009. Quelqu'un arrivé en 2024 dispose de 21 000 $ en 2026, pas de 109 000 $. C'est l'erreur la plus chère du tableau ci-dessus, et ce que ton année d'arrivée change concrètement mérite une lecture avant le premier dépôt.
Non-résidents. Tu peux garder ton CELI en quittant le Canada, mais chaque cotisation faite pendant une année de non-résidence coûte 1 % par mois tant qu'elle reste dans le compte, et aucun droit ne s'accumule pour ces années.
Retraits
Retirer de son CELI : ce que ça change à tes droits
Un retrait est libre : n'importe quel montant, n'importe quand, sans impôt et sans déclaration. Il ne compte pas comme un revenu, donc il ne touche ni la pension de la Sécurité de la vieillesse, ni le Supplément de revenu garanti, ni les crédits calculés sur le revenu. C'est la différence avec le REER, dont chaque retrait s'ajoute au revenu imposable.
Le montant retiré revient dans tes droits le 1er janvier suivant, en plus du nouveau plafond. Retire 10 000 $ en 2026, et tu récupères 10 000 $ + 7 000 $ de droits au 1er janvier 2027. Deux exceptions : le retrait d'une cotisation excédentaire ne crée aucun droit, et un transfert direct entre deux de tes CELI, fait d'institution à institution, ne compte ni comme retrait ni comme cotisation. Vendre, encaisser et redéposer toi-même, en revanche, consomme des droits, et c'est la raison de passer par un transfert plutôt que par un retrait quand tu changes d'institution.
Vérification
Vérifier tes droits auprès de l'ARC
Cette calculatrice te donne une estimation. Le chiffre qui fait foi est celui de l'Agence du revenu du Canada, et il s'obtient de trois façons.
Mon dossier, sur le site de l'ARC : la section CELI affiche tes droits de cotisation au 1er janvier de l'année en cours, avec le détail des cotisations et retraits déclarés par tes institutions.
L'application MonARC sur téléphone, même chiffre, même source.
Le Système électronique de renseignements par téléphone au 1-800-267-6999, avec ton NAS, ta date de naissance et un montant tiré de ta dernière déclaration.
Le chiffre de l'ARC a un an de retard
Les institutions déclarent tes opérations de l'année après le 31 décembre, et l'ARC les intègre au cours des premiers mois de l'année suivante. Ce que Mon dossier affiche en octobre 2026 ignore tout ce que tu as déposé depuis janvier. Prends le chiffre de l'ARC, soustrais tes cotisations de l'année, et c'est ce résultat qui compte avant un dépôt.
FAQ
Questions fréquentes
Le plafond annuel 2026 est de 7 000 $, inchangé depuis 2024. Pour une personne admissible depuis 2009 qui n'a jamais cotisé, le cumul disponible atteint 109 000 $.
Connecte-toi à Mon dossier sur le site de l'ARC : le montant y est affiché au 1er janvier de l'année en cours. Attention, il ne reflète pas encore tes cotisations récentes, ajoute-les toi-même.
L'ARC impose une pénalité de 1 % par mois sur le montant excédentaire le plus élevé du mois, tant que l'excédent reste dans le compte. Il faut retirer le surplus rapidement pour arrêter le compteur.
Non. Le montant retiré s'ajoute à tes droits seulement le 1er janvier de l'année suivante. Recotiser la même année sans droits inutilisés déclenche la pénalité.
Non. La croissance à l'intérieur du compte, intérêts, dividendes, gains en capital, n'utilise aucun droit de cotisation et n'est jamais imposée. Seuls tes dépôts comptent.
Probablement 7 500 $, mais l'ARC ne le confirme qu'en novembre 2026. Le plafond est indexé à l'inflation et arrondi au 500 $ le plus proche : le montant non arrondi de 2026, autour de 7 185 $, se trouvait juste sous le seuil de 7 250 $, et l'inflation déjà enregistrée en 2026 le fait passer au-dessus. Ce serait la première hausse depuis 2024.
Oui, autant que tu veux, dans autant d'institutions que tu veux. Mais les droits ne se multiplient pas : c'est le total de tes dépôts dans tous tes CELI qui est comparé à ton plafond. Deux comptes à 5 000 $ chacun consomment 10 000 $ de droits.
Non. Contrairement au REER, les droits inutilisés se reportent sans limite de temps et sans perdre de valeur. Un dépôt fait le 31 décembre compte pour l'année en cours; le lendemain, 7 000 $ de droits s'ajoutent. La seule date limite qui existe dans ce domaine, c'est celle du REER, soixante jours après la fin de l'année.
Savoir combien tu peux cotiser ne dit pas où mettre l'argent en premier. La réponse tient à un seul chiffre, ton revenu : lequel des deux remplir en premier.
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