Cotise 6 000 $, récupère combien? Une cotisation REER est déductible : elle réduit ton revenu imposable et génère un remboursement proportionnel à ton taux marginal. Ajuste les curseurs.
Le Québec reçoit un abattement fédéral de 16,5 %, appliqué automatiquement.
Estimation à ajuster : ce taux varie selon ta province et ton revenu. Tu le trouves sur ta dernière déclaration.
Remboursement d'impôt estimé
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Coût net de la cotisation
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Taux de remboursement
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Tes droits REER 2026 (estimés)
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Le volet fédéral utilise les paliers d'imposition 2026 et le calcul progressif exact. Le volet provincial est une estimation basée sur le taux marginal que tu saisis. Ceci n'est pas un avis fiscal.
Exclusif
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Méthodologie
Comment le remboursement est calculé
Une cotisation REER est une déduction, pas un crédit : elle retranche directement de ton revenu imposable. Le remboursement correspond donc à l'impôt que tu aurais payé sur cette tranche de revenu, c'est-à-dire ton taux marginal, pas ton taux moyen.
Côté fédéral, l'outil applique les paliers 2026 (14 % jusqu'à 58 523 $, 20,5 % jusqu'à 117 045 $, 26 % jusqu'à 181 440 $, 29 % jusqu'à 258 482 $, puis 33 %) avec un calcul progressif exact : si ta cotisation te fait redescendre d'un palier, l'outil en tient compte. Les résidents du Québec bénéficient de l'abattement fédéral de 16,5 %, appliqué automatiquement.
Côté provincial, le taux marginal varie selon la province et le revenu : l'outil utilise celui que tu saisis, pour que le résultat colle à ta situation réelle plutôt qu'à une moyenne. Tu le trouves sur ta dernière déclaration ou auprès de ton service de paie.
À comprendre
Le remboursement n'est pas de l'argent gratuit
C'est le malentendu le plus coûteux au sujet du REER. Ce que tu reçois n'est pas un cadeau : c'est un report d'impôt. Tu ne paies pas d'impôt aujourd'hui sur la somme cotisée, mais tu en paieras au moment du retrait, à ton taux marginal de l'époque.
Le REER est donc gagnant si ton taux marginal à la retraite est plus bas qu'aujourd'hui, le cas de la majorité des salariés. À l'inverse, si tu as un faible revenu maintenant et que tu anticipes mieux plus tard, le CELI est souvent préférable : les retraits y sont libres d'impôt. Calcule tes droits CELI →
Un réflexe qui change tout : réinvestir le remboursement plutôt que le dépenser. Un remboursement de 1 800 $ replacé chaque année pendant 25 ans représente des dizaines de milliers de dollars de plus à la retraite. Projette-le ici →
Par palier
Ton remboursement 2026 selon ton revenu
Pour une cotisation de 5 000 $, voici la part fédérale du remboursement dans chacun des cinq paliers de 2026. La colonne Québec applique l'abattement de 16,5 %. Ajoute ensuite ton taux provincial multiplié par 5 000 $ : c'est ce que la calculatrice fait avec le curseur.
Revenu imposable 2026
Taux fédéral
Remboursement fédéral
Au Québec
Jusqu'à 58 523 $
14 %
700 $
585 $
58 523 $ à 117 045 $
20,5 %
1 025 $
856 $
117 045 $ à 181 440 $
26 %
1 300 $
1 086 $
181 440 $ à 258 482 $
29 %
1 450 $
1 211 $
Plus de 258 482 $
33 %
1 650 $
1 378 $
Paliers fédéraux 2026, vérifiés le 9 septembre 2026. Les montants sont exacts si les 5 000 $ restent entièrement dans le palier; si la cotisation te fait redescendre d'un palier, une partie est remboursée au taux inférieur, et c'est ce que la calculatrice ci-dessus calcule au dollar près.
Calendrier
Le remboursement 2026 arrive en 2027
Une cotisation faite aujourd'hui ne produit rien avant ta déclaration. Trois dates séparent le dépôt du remboursement.
1er mars 2027 : dernier jour pour qu'une cotisation soit déductible de l'année d'imposition 2026. C'est le soixantième jour après le 31 décembre, et il tombe un lundi, donc aucun report. Le calendrier complet de l'échéance REER couvre les années suivantes.
Fin février 2027 : ouverture de la transmission électronique des déclarations 2026 à l'ARC. Tu peux produire dès que tes feuillets sont arrivés.
Deux semaines après une déclaration électronique avec dépôt direct, jusqu'à huit semaines sur papier : c'est le délai que l'ARC s'engage à respecter pour verser le remboursement.
Deux façons de ne pas attendre
Le formulaire T1213 (TP-1016 au Québec) demande à l'ARC d'autoriser ton employeur à retenir moins d'impôt sur chaque paie, à hauteur de tes cotisations REER prévues : le remboursement arrive alors mois après mois plutôt qu'en avril. Et rien n'oblige à déduire la cotisation l'année où elle est faite : la déduction se reporte sans limite, et une cotisation faite une année à 14 % peut être déduite plus tard, l'année où ton revenu passe à 26 %.
FAQ
Questions fréquentes
18 % de ton revenu gagné de 2025, jusqu'à un maximum de 33 810 $ pour 2026, moins le facteur d'équivalence si tu participes à un régime de retraite. Les droits inutilisés se reportent indéfiniment, ton chiffre exact figure sur ton avis de cotisation.
Les cotisations faites pendant les 60 premiers jours de l'année suivante peuvent être déduites de l'année précédente. C'est ce qui explique la ruée de février chaque année.
Parce que ta déclaration tient compte de bien d'autres éléments : crédits d'impôt, autres revenus, impôt déjà retenu à la source, cotisations RRQ/RPC. Cet outil isole l'effet de la seule cotisation REER.
Une marge de 2 000 $ est tolérée sans pénalité, mais elle n'est pas déductible. Au-delà, l'ARC facture 1 % par mois sur l'excédent.
Règle simple : si ton taux marginal actuel est élevé et que tu anticipes moins à la retraite, le REER l'emporte. S'il est faible aujourd'hui, remplis d'abord le CELI. Beaucoup de gens utilisent les deux.
Après avoir produit ta déclaration 2026, au printemps 2027. L'ARC vise deux semaines pour une déclaration électronique avec dépôt direct, et jusqu'à huit semaines sur papier. Une cotisation faite en septembre 2026 ne rapporte donc rien avant mars 2027 au plus tôt.
Non. La cotisation consomme tes droits l'année où elle est faite, mais la déduction se reporte sans limite. Si ton revenu est bas cette année et que tu anticipes un palier supérieur, cotiser maintenant et déduire plus tard donne un remboursement plus élevé sur le même montant.
